Calendrier des flux de trésorerie
Un calendrier des paiements montre non seulement les totaux de revenus et de dépenses, mais aussi leur ordre. Il aide à voir si l’argent est disponible au moment d’un paiement obligatoire précis. Un résultat mensuel positif n’exclut pas un manque d’argent avant le versement du salaire.
Le CFPB recommande d’établir un budget de trésorerie par semaine et de reporter le solde final de la semaine au début de la suivante.[1](#source-savx-cashflow) Pour des dates fixes rapprochées, on peut utiliser les jours. Les guides américains et les conditions juridiques américaines de cet outil ne sont pas transposés à la Russie ici.
Ce que montre le calendrier
Pour chaque opération, il est utile de conserver le montant, la date, l’objet et le statut : déjà disponible, confirmé pour encaissement ou simplement attendu. Un transfert interne entre ses propres comptes doit être indiqué séparément afin de ne pas le confondre avec un nouveau revenu externe. Le calendrier ne crée pas de réserve et ne supprime pas un déficit durable ; il rend visibles les contraintes de calendrier cachées par le total mensuel.
Pour aller plus loin : [fonds d’urgence](/guides/emergency-fund/) et [bases des documents fiscaux](/guides/tax-records-basics/).